在今年4月25日登陸資本市場之后，榮旗科技（301360）就拋出了外延式并購計劃。

8月7日晚間，榮旗科技公告，公司與寧德中能電子設備有限公司(以下簡稱“寧德中能”)及其股東簽署了《收購意向協議》，擬以現金方式收購標的公司自然人股東林立國、林淑鈺、胡文和劉俊英合計持有的標的公司60%股權。本次交易完成后，寧德中能將成為榮旗科技的控股子公司，納入公司合并報表范圍。

榮旗科技表示，本次交易將構成重大資產重組，交易價格尚未確定，本次交易不涉及發行股份，不構成關聯交易，也不會導致公司控制權的變更。

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擬收購鋰電涂布模頭公司

從交易標的看，寧德中能成立于2019年5月23日，法定代表人為胡文，注冊資本為6200萬元，實繳資本1000萬元。股權結構方面，林立國、林淑鈺、胡文及劉俊英分別持有標的公司股份比例為44.20%、20.80%、23.80%、11.20%，實際控制人為林立國。

值得一提的是，企查查顯示，2022年，寧德中能社保參保人數為32人，此外，目前寧德中能全資控股1家公司，為東莞市中能精密機械有限公司。

東莞市中能精密機械有限公司官網介紹，其成立于2021年，是一家集專業研發、生產、銷售鋰電涂布模頭為一體的國家高新技術企業。現有員工240多人，擁有高精度CNC加工中心、高精度數控磨床等各類型加工設備200多臺，及多臺卡爾蔡司三坐標精密檢測設備，年產銷擠壓涂布模頭達2000套，設有東莞、寧德兩個生產基地和溧陽、宜賓兩個加工基地。先后獲得發明及實用新型專利近100項，其中陶瓷模頭屬于行業首創，雙層模頭技術行業領先，是國內涂布模頭最大生產企業之一。

不過，榮旗科技提示風險稱，本次交易尚處于初步籌劃階段，交易方案、交易價格等核心要素仍需進一步論證和協商，本次交易存在不確定性，可能出現因外部環境變化導致交易條件發生變化，進而導致交易終止的情況。

一季度業績下滑明顯

榮旗科技于今年4月25日在創業板上市，其主要從事智能裝備的研發、設計、生產、銷售及技術服務。公司核心產品智能檢測裝備，主要服務領域為消費電子與新能源動力電池兩大領域。在消費電子領域主要服務的客戶系蘋果、亞馬遜、Meta及其相關的各大EMS廠商。在新能源領域主要服務的客戶系寧德時代（300750）及其上游供應商。

從財務數據看，近些年來，榮旗科技業績呈上升趨勢。招股書顯示，2019年至2021年，公司實現營收分別為1.02億元、2.43億元、2.91億元，同比增長14.4%、137.8%、19.77%，實現歸母凈利潤約2274.96萬元、4511.82萬元、5745.87萬元，同比增長-5.7%、98.33%、27.35%。

2022年，榮旗科技營業收入約為3.60億元，同比增長23.74%，凈利潤為6744.04萬元，同比增長17.37%。不過今年一季度，該公司業績下滑明顯，實現營收2929.06萬元，同比上升27.98%；歸母凈利潤-649.15萬元，同比下降55.63%。

從二級市場看，榮旗科技首發價格為71.88元/股。但上市首日股價破發，收盤價為65.31元/股。今年5月下旬，榮旗科技股價曾大幅異動。5月16日股價從67.5元/股起步，一路上漲并在6月2日觸及125.99元/股的歷史新高，此后明顯回調，最新報收91.04元，總市值49億元。

在股價大幅異動期間，榮旗科技曾收到關注函。5月22日，深交所關注函顯示，5月9日，公司在投資者關系互動平臺回復投資者稱“公司重點服務消費電子行業企業，緊密服務于蘋果、亞馬遜、META的各類新品，在無線充電模組、智能眼鏡等領域取得了較好的成果”“蘋果產線外遷至印度等地，將會更需要公司的檢測設備來配套”。

對此，深交所要求說明公司與蘋果、亞馬遜、META等企業是否有直接及間接的業務聯系或接洽，涉及的主要產品、是否已簽署合作協議、近三年的銷售收入及在手訂單，相關業務對公司業績是否具有重大影響，并充分提示相關風險。同時，深交所要求說明公司近期生產經營等基本面情況及內外部經營環境是否發生重大變化，并分析說明公司近期股價漲幅較大的原因及合理性，充分提示風險等。

值得一提的是，今年5月，榮旗科技曾迎來多家機構投資者的調研，機構普遍關注智能設備主要應用于亞馬遜的哪些產品、公司未來幾年業務規劃等。

“未來2-3年應該還會以消費電子和新能源這兩大領域為主，目前消費電子領域無線充電、智能眼鏡、VCM都是公司相對比較有先發優勢的細分領域，且AI外觀缺陷檢也會在3C領域帶來一些全新的應用場景。新能源領域AI質檢剛剛開始，行業市場空間比較大，作為一個全新的領域研發風險較大，目前看來毛利率方面的壓力也較大。”榮旗科技表示。